plus = nadeel, min = voordeel | ||||||||
Bedragen x € 1.000 | Rekening | Begroting | Meerjarenraming | |||||
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |||
Lasten | 9.487 | 10.242 | 10.547 | 10.612 | 10.821 | 10.829 | ||
Baten | -9.785 | -10.704 | -10.880 | -11.093 | -11.326 | -11.547 | ||
Saldo van baten en lasten | -298 | -462 | -333 | -480 | -505 | -718 | ||
Onttrekking aan reserve | -200 | -1.462 | -67 | 0 | 0 | 0 | ||
Mutatie reserves | -200 | -1.462 | -67 | 0 | 0 | 0 | ||
Saldo | -498 | -1.924 | -400 | -480 | -505 | -718 | ||
plus = nadeel, min = voordeel | |||||||||
Bedragen x € 1.000 | Rekening | Begroting | Meerjarenraming | ||||||
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | ||||
Lasten | per taakveld | ||||||||
7.1 | Volksgezondheid | 1.980 | 2.174 | 2.181 | 2.187 | 2.187 | 2.185 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
7.2 | Riolering | 2.555 | 2.749 | 3.003 | 3.212 | 3.419 | 3.430 | ||
7.3 | Afval | 3.405 | 3.758 | 3.672 | 3.704 | 3.705 | 3.703 | ||
7.4 | Milieubeheer | 918 | 888 | 997 | 808 | 808 | 808 | ||
7.5 | Begraafplaatsen en crematoria | 630 | 673 | 694 | 702 | 703 | 702 | ||
Subtotaal | Lasten | 9.487 | 10.242 | 10.547 | 10.612 | 10.821 | 10.829 | ||
Baten | per taakveld | ||||||||
7.1 | Volksgezondheid | -74 | -103 | -73 | -73 | -73 | -73 | ||
7.2 | Riolering | -3.625 | -3.905 | -4.163 | -4.402 | -4.639 | -4.861 | ||
7.3 | Afval | -4.749 | -5.191 | -5.109 | -5.142 | -5.139 | -5.137 | ||
7.4 | Milieubeheer | -548 | -615 | -626 | -559 | -559 | -559 | ||
7.5 | Begraafplaatsen en crematoria | -790 | -890 | -909 | -917 | -917 | -917 | ||
Subtotaal | Baten | -9.785 | -10.704 | -10.880 | -11.093 | -11.326 | -11.547 | ||
Saldo van baten en lasten | -298 | -462 | -333 | -480 | -505 | -718 | |||
Mutatie reserves
Onttrekking aan reserve | -200 | -1.462 | -67 | 0 | 0 | 0 | |
Mutatie reserves | -200 | -1.462 | -67 | 0 | 0 | 0 | |
Resultaat programma | -498 | -1.924 | -400 | -480 | -505 | -718 | |
Toelichting
Lasten
Taakveld 7.2 Riolering
Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 254.000. Dit komt door:
- In de rioolheffing wordt jaarlijks een dotatie aan de vervangingsinvesteringen voorziening opgenomen. De mutatie voor de spaarvoorzieningen rioolvervanging zijn gestegen met € 127.000 op basis van het door de raad in 2021 vastgestelde programma water met daarin het meerjaren vervangingsplan riolering. De investeringen in riolering worden niet meer afgeschreven maar ten laste gebracht van de voorziening vervangingsinvesteringen riolering en leiden dus niet tot kapitaallasten.
- De kapitaallasten stijgen met € 58.000. Dit komt grotendeels door de kredietverhoging voor de Merlenlaan. Dit krediet valt niet onder de voorziening voor vervangingsinvesteringen en wordt daarom volledig meegenomen in de kapitaallasten.
- De kosten voor de planvorming van riolen werden voorheen als incidenteel beschouwd. Vanaf 2026 worden deze als structurele last in de begroting opgenomen. Deze structurele kosten worden doorberekend in de rioolheffing en zijn voor de gemeente daarom budgettair neutraal. Dit levert een nadeel op van € 44.000.
- Overige indexering en kleine aanpassingen bedragen totaal € 25.000.
Taakveld 7.3 Afval
Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 86.000. Na een initiële forse stijging van de kosten als gevolg van de lachgasproblematiek zijn deze inmiddels gedaald.
Door de aangepaste werkwijze is het verwerkingstarief voor 2026 verlaagd, wat een financieel voordeel oplevert.
Taakveld 7.4 Milieubeheer
Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 109.000. Dit komt door:
- Door de indexering en een andere verdeling van de salarislasten ontstaat een nadeel van € 76.000.
- In de Kadernota 2026–2029 is opgenomen dat de lasten onder CDOKE (klimaatmiddelen) structureel worden gedekt uit de CDOKE-subsidie (SPUK sisa). Door deze aanpassing in de uitgaven levert dit een voordeel van € 33.000.
- In de kadernota 2025-2028 is in de nieuwe Nota Heemstede Duurzaam tot 2030 opgenomen om het budget te verhogen structureel te verhogen vanaf 2026 met € 50.000. Dit budget wordt ingezet op grote impactvolle projecten die bijdragen aan het versnellen van alle duurzaamheidsdoelstellingen. Dit budget levert een nadeel op van € 50.000.
- Overige indexering en kleine aanpassingen bedragen totaal € 16.000.
Baten
Taakveld 7.1 Volksgezondheid
Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 30.000. Dit komt door:
- De verlening van de specifieke uitkering versterking sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis (GALA). Voor de onderdelen mentale gezondheid, aanpak overgewicht en obesitas, vroegsignalering alcoholproblematiek, versterken kennis-adviesfunctie GGD en coördinatiekosten regionale aanpak preventie wordt in 2026 geen uitkering meer ontvangen. Per saldo een nadeel van € 30.000.
Taakveld 7.2 Riolering
Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 258.000, Dit komt door:
- Het voordeel op dit taakveld bedraag € 104.000. Dit komt doordat in de begroting een deel van de lasten gedekt werd vanuit de voorziening riolering, In de begroting 2026 vervalt deze onttrekking.
- Het nadeel van € 362.000 ontstaat doordat de rioolheffing in de begroting 2026 is aangepast aan de stijgende kosten van de riolering. Dit betreft onder andere de afvoer van huishoudelijk afvalwater, de afvoer en opslag van hemelwater, het op peil houden van het grondwaterpeil en de aanleg en het beheer van rioleringssystemen. De rioolheffing is uitsluitend bedoeld om de kosten van gemeentelijke riolering en waterzorgtaken te dekken. Tekorten en overschotten in de exploitatie van het riool worden verrekend met de voorziening Riolering.
Taakveld 7.3 Afval
Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 82.000. De afvalstoffenheffing wordt gebaseerd op de begrote kosten van afval 2026. Deze kosten vallen iets lager uit dit komt doordat de kosten iets lager uitvallen als gevolg van de samenwerking met AEB. Hierdoor wordt het verwerkingstarief lager dan voorheen, op basis van het prestatieblad van Meerlanden.De afvalstoffenheffing is 100% kostendekkend. Zie ook de paragraaf 1) Lokale heffingen.
Mutatie reserves
Taakveld 0.10 Onttrekking aan reserve
Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 1.395.000. Dit komt door:
- Het krediet Zonneparking Sportpark Groenendaal van € 1.100.000 wordt onttrokken aan de reserve Energietransitie. Dit bedrag wordt vervolgens gestort in een nieuwe bestemmingsreserve, ter dekking van de kapitaallasten over een periode van 25 jaar.
- Het Oude Slot wordt versneld verduurzaamd met een investering van € 295.000. Deze investering wordt gefinancierd door een onttrekking uit de bestemmingsreserve Energietransitie. De afschrijvingstermijn voor deze investering bedraagt 25 jaar. In plaats van het instellen van een afzonderlijke bestemmingsreserve voor de dekking van de kapitaallasten, wordt het volledige investeringsbedrag van € 295.000 terug gestort in de algemene reserve.